現(xiàn)金流量比率多少合適？現(xiàn)金流量比率和現(xiàn)金比率是一樣的嗎？_熱點(diǎn)在線

現(xiàn)金流量比率多少合適?

20%比較合適。如果現(xiàn)金流量比率過高，則說明企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)沒有得到合理利用，現(xiàn)金資產(chǎn)的盈利能力較低，而這類資產(chǎn)的金額過高會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的機(jī)會(huì)成本增加，所以一般以20%為宜?，F(xiàn)金比率是指速動(dòng)資產(chǎn)減去應(yīng)收賬款后的余額與流動(dòng)負(fù)債之間的比率，它最能反映企業(yè)直接支付流動(dòng)負(fù)債的能力。

現(xiàn)金流量比率和現(xiàn)金比率是一樣的嗎?

經(jīng)營現(xiàn)金流量比率和現(xiàn)金流量比率是同一概念。

區(qū)別：

1、經(jīng)營現(xiàn)金流量比率(Operating Cash Flow Ratio)是指現(xiàn)金流量與其他項(xiàng)目數(shù)據(jù)相比所得的值。即經(jīng)營現(xiàn)金流量比率。

公式：現(xiàn)金流量比率=經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量/期末流動(dòng)負(fù)債。

2、現(xiàn)金比率通過計(jì)算公司現(xiàn)金以及現(xiàn)金等價(jià)資產(chǎn)總量與當(dāng)前流動(dòng)負(fù)債的比率，來衡量公司資產(chǎn)的流動(dòng)性。

公式：現(xiàn)金比率=(貨幣資金+交易性金融資產(chǎn))/流動(dòng)負(fù)債 。

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