現(xiàn)金回收率是怎么計(jì)算的?現(xiàn)金回籠有哪些渠道?

現(xiàn)金回收率是怎么計(jì)算的?

現(xiàn)金回收率計(jì)算公式如下：現(xiàn)金回收率=經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量/平均資產(chǎn)總額X100%。該指標(biāo)說(shuō)明企業(yè)全部資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。

比如平均資產(chǎn)總額100萬(wàn)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量30萬(wàn)，那么現(xiàn)金回收率=經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量/平均資產(chǎn)總額X100%=30萬(wàn)/100萬(wàn)=30%。

現(xiàn)金回籠有哪些渠道?

【1】商品銷售收入

又稱商品回籠，是指各種企事業(yè)單位銷售商品的現(xiàn)金收入，是當(dāng)前現(xiàn)金回籠的主要渠道。銷售的商品大部分是消費(fèi)資料，也包括部分生產(chǎn)資料。

【2】服務(wù)事業(yè)收入

又稱“服務(wù)回籠”，是指依靠服務(wù)事業(yè)單位提供的勞務(wù)回籠現(xiàn)金，包括醫(yī)療衛(wèi)生、文化娛樂、飲食服務(wù)、房租水電、交通運(yùn)輸?shù)痊F(xiàn)金收入。

【3】財(cái)稅收入

也稱“財(cái)政回籠”，是指各企業(yè)單位或個(gè)人向國(guó)家財(cái)政金庫(kù)解交稅款、罰沒款項(xiàng)等回籠現(xiàn)金。如車胎牌照稅、集市交易稅、屠宰稅等現(xiàn)金收入。

【4】信用收入

又稱“信用回籠 ”，是指銀行、信用社及其他金融機(jī)構(gòu)由于吸收存款、證券兌換、儲(chǔ)蓄和收回貸款而收入的現(xiàn)金等。近年來(lái)，隨著人民群眾收入的不斷增加，儲(chǔ)蓄額不斷上升，它已成為現(xiàn)金回籠的一條重要渠道。

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