銀行不良資產(chǎn)處置的方式有幾種？不良資產(chǎn)的處置流程是什么？

一、

不良資產(chǎn)如何去處置

不良資產(chǎn)的處置流程：

(一)確定擬處置標(biāo)的、處置公示。

(二)進(jìn)行盡職調(diào)查。除損失類債權(quán)或能夠回收本金的債權(quán)，其他債權(quán)基本上要進(jìn)行評估。

(三)談判。評估結(jié)果是債權(quán)定價(jià)的重要參考依據(jù)。

(四)報(bào)批。參與審批的人員不參與項(xiàng)目處置。有的項(xiàng)目辦事處有權(quán)批復(fù)，損失大的還需要報(bào)總公司批復(fù)。

(五)拍賣。批復(fù)后選拍賣行，拍賣行再刊登拍賣公告并組織拍賣。

(六)簽約付款。

(七)債權(quán)交接、債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。

二、

不良資產(chǎn)處置公司的經(jīng)營范圍

不良資產(chǎn)處置，投資管理，股權(quán)投資;受托管理股權(quán)投資基金、從事對未上市企業(yè)的投資、對上市公司非公開發(fā)行股票的投資以及相關(guān)咨詢服務(wù);企業(yè)管理信息咨詢;經(jīng)濟(jì)信息咨詢;從事非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù):訴訟保全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保;代理制定破產(chǎn)清算、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)重整方案;接受金融機(jī)構(gòu)委托從事金融信息技術(shù)外包;接受金融機(jī)構(gòu)委托從事金融業(yè)務(wù)流程外包;接受金融機(jī)構(gòu)委托從事金融知識流程外包;接受銀行委托對信貸逾期客戶及信用卡透支進(jìn)行提醒、通知、催告服務(wù)。

三、

銀行不良資產(chǎn)處置的方式有幾種

銀行不良資產(chǎn)處置有七種方式：

(一)直接催收：這是銀行針對逾期貸款的普遍做法。

(二)協(xié)議處置 ： 根據(jù)《民法典》(2021.1.1生效)第410條的規(guī)定：“債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償”。第219條的規(guī)定：“債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)，也可以就拍賣、變賣質(zhì)押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償”。

(三)借新還舊 ： 借款人因臨時(shí)周轉(zhuǎn)困難無法償還銀行貸款，有的銀行通過借新還舊、無還本續(xù)貸、債務(wù)重組等方式盤活不良資產(chǎn)。

(四)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán) ： 根據(jù)《民法典》第410條規(guī)定：“抵押權(quán)人與抵押人未就抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)方式達(dá)成協(xié)議的，抵押權(quán)人可以請求人民法院拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)。”第437條規(guī)定：“質(zhì)權(quán)人不行使的，出質(zhì)人可以請求人民法院拍賣、變賣質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。”因此，如果銀行無法與抵(質(zhì))押人達(dá)成書面處置協(xié)議，可以通過法院拍賣、變賣拍賣、變賣抵(質(zhì))押物實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)。

(五)法院訴訟 ： 通過法院訴訟追償不良貸款是銀行慣常做法。

(六)不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓：不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓主要有兩種方式，

1、打包(批量)轉(zhuǎn)讓;

2、單戶轉(zhuǎn)讓。

(七)貸款損失稅前扣除：根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失稅前扣除問題的公告》以下簡稱《貸款損失稅前扣除公告》)規(guī)定：金融企業(yè)涉農(nóng)貸款、中小企業(yè)貸款逾期1年以上，經(jīng)追索無法收回，應(yīng)依據(jù)涉農(nóng)貸款、中小企業(yè)貸款分類證明，計(jì)算確認(rèn)貸款損失進(jìn)行稅前扣除。貸款損失的稅前扣除應(yīng)注意以下問題：

1、保留催收證據(jù);

2、司法追索;

3、資產(chǎn)損失確定證據(jù)。