每日觀點(diǎn)：山石網(wǎng)科及羅東平被批評(píng) 連虧2019上市兩募資累計(jì)12億

中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京8月30日訊上交所網(wǎng)站昨日披露了對(duì)山石網(wǎng)科(688030.SH)的紀(jì)律處分決定書(〔2023〕109號(hào))，對(duì)山石網(wǎng)科及時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理羅東平、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人尚喜鶴、時(shí)任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)召集人陳偉予以通報(bào)批評(píng)。

通報(bào)批評(píng)決定顯示，經(jīng)查明，2023年2月11日，山石網(wǎng)科披露2022年年度業(yè)績(jī)預(yù)告，預(yù)計(jì)2022年年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(以下簡(jiǎn)稱歸母凈利潤(rùn))為-23,000.00萬(wàn)元至-16,000.00萬(wàn)元，同比下降404.53%至311.85%;預(yù)計(jì)2022年年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(以下簡(jiǎn)稱扣非凈利潤(rùn))為-25,000.00萬(wàn)元至-18,000.00萬(wàn)元，同比下降562.47%至432.98%。公告同時(shí)披露，凈利潤(rùn)變動(dòng)的主要原因?yàn)闋I(yíng)業(yè)收入顯著下滑、期間費(fèi)用持續(xù)增加。2023年4月28日，公司披露2022年年度報(bào)告，2022年實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)-18,250.23萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)扣非凈利潤(rùn)-20,555.73萬(wàn)元。

通報(bào)批評(píng)決定指出，公司2022年度歸母凈利潤(rùn)為負(fù)，同比由盈轉(zhuǎn)虧，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)則在2022年會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露業(yè)績(jī)預(yù)告，以明確市場(chǎng)預(yù)期，但公司未按規(guī)定披露業(yè)績(jī)預(yù)告。

業(yè)績(jī)預(yù)告是市場(chǎng)高度關(guān)注的重大事項(xiàng)，可能對(duì)公司股價(jià)和投資者決策產(chǎn)生較大影響，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際財(cái)務(wù)狀況和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求，對(duì)業(yè)績(jī)情況進(jìn)行充分、合理的預(yù)估，確保業(yè)績(jī)預(yù)告的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。公司年度業(yè)績(jī)出現(xiàn)虧損，但未按規(guī)定及時(shí)披露業(yè)績(jī)預(yù)告，影響投資者知情權(quán)，違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》)第5.1.2條、第6.2.1條等有關(guān)規(guī)定。

責(zé)任人方面，時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理羅東平作為公司主要負(fù)責(zé)人、信息披露第一責(zé)任人及公司經(jīng)營(yíng)管理主要人員，時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人尚喜鶴作為公司財(cái)務(wù)事項(xiàng)具體負(fù)責(zé)人，時(shí)任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)召集人陳偉作為公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)的主要督導(dǎo)人員，未能勤勉盡責(zé)，對(duì)公司的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，違反了《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第4.2.1條、第4.2.4條、第4.2.5條、第5.1.2條、第6.2.1條等規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。

在規(guī)定期限內(nèi)，陳偉提出異議，公司及其他責(zé)任人無(wú)異議。陳偉提出：第一，其在2022年度多次召開會(huì)議積極關(guān)注了公司經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況，并于2023年1月17日公司外部審計(jì)第一次溝通會(huì)上詢問相關(guān)問題，公司未反饋可能出現(xiàn)觸發(fā)業(yè)績(jī)預(yù)告披露標(biāo)準(zhǔn)的情況。第二，其在獲悉可能觸發(fā)業(yè)績(jī)預(yù)告披露標(biāo)準(zhǔn)后，督促公司盡快確認(rèn)最終數(shù)據(jù)，并及時(shí)采取補(bǔ)救措施。

對(duì)責(zé)任人所提申辯理由，上交所認(rèn)為：上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)審慎判斷公司資產(chǎn)情況，對(duì)業(yè)績(jī)預(yù)告及更正公告的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。陳偉作為公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)主要督導(dǎo)人員，未能提供證據(jù)證明其已對(duì)公司可能觸發(fā)業(yè)績(jī)預(yù)告披露事項(xiàng)采取有效的履職措施，未對(duì)導(dǎo)致公司凈利潤(rùn)變動(dòng)的原因予以針對(duì)性關(guān)注，其所稱已積極關(guān)注、公司未反饋及時(shí)更正等異議理由不能成立。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上交所紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過(guò)，根據(jù)《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第14.2.3條、第14.2.5條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)山石網(wǎng)科及時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理羅東平、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人尚喜鶴、時(shí)任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)召集人陳偉予以通報(bào)批評(píng)。

山石網(wǎng)科近日披露的2023年半年度報(bào)告顯示，公司上半年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.73億元，同比下降2.94%;歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)-1.12億元，上年同期為-7703.29萬(wàn)元;歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)-1.18億元，上年同期為-8493.56萬(wàn)元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為2279.07萬(wàn)元,上年同期為-1.47億元。

山石網(wǎng)科表示，報(bào)告期內(nèi)，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率為61.72%，同比降低9.85個(gè)百分點(diǎn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率的降低主要系市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇及安全集成類業(yè)務(wù)占比較去年同期有所增加所致;剔除安全集成類業(yè)務(wù)后，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率為68.92%，處于合理區(qū)間。

報(bào)告期內(nèi)，因主營(yíng)業(yè)務(wù)收入降低及主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率降低，疊加期間費(fèi)用小幅上升，導(dǎo)致歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)和歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)同比虧損加大。

報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為2,279.07萬(wàn)元，較去年同期有較大改善，其中銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金56,100.86萬(wàn)元，同比增加33.07%，主要系公司持續(xù)加強(qiáng)回款和經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流管理，初步取得成效。

2022年，山石網(wǎng)科實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8.12億元，同比下降20.97%;歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)-1.83億元，上年同期為7552.61萬(wàn)元;歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)-2.06億元，上年同期為5405.77萬(wàn)元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-3.32億元，上年同期為-1.19億元。

2019年9月30日，山石網(wǎng)科在上交所科創(chuàng)板上市，公開發(fā)行新股45,056,000股，占本次發(fā)行后總股本的25.00%，發(fā)行價(jià)格為21.06元/股，募集資金總額為94,887.94萬(wàn)元;扣除發(fā)行費(fèi)用(不含增值稅)后，募集資金凈額為85,947.17萬(wàn)元。

山石網(wǎng)科2019年9月24日披露的招股書顯示，公司擬募資85,947.17萬(wàn)元，用于“網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)品線拓展升級(jí)項(xiàng)目”、“高性能云計(jì)算安全產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目”、“營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)及服務(wù)體系建設(shè)項(xiàng)目”。

山石網(wǎng)科的保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)是中金公司，保薦代表人是徐石晏、王檑山。石網(wǎng)科首次公開發(fā)行費(fèi)用(不含稅)總額為8,940.77萬(wàn)元，其中中金公司獲得保薦及承銷費(fèi)用7,016.60萬(wàn)元。

此外，山石網(wǎng)科2022年向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募資2.67億元。經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于同意山石網(wǎng)科通信技術(shù)股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券注冊(cè)的批復(fù)》(證監(jiān)許可〔2021〕4025號(hào))同意注冊(cè)，公司向不特定對(duì)象共計(jì)發(fā)行2,674,300張可轉(zhuǎn)換公司債券，每張面值為100元，按面值發(fā)行，募集資金總額為26,743.00萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用(不含增值稅)817.28萬(wàn)元后，募集資金凈額為25,925.72萬(wàn)元。上述資金已全部到位，經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審驗(yàn)并于2022年3月30日出具了致同驗(yàn)字(2022)第110C000170號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。

山石網(wǎng)科2019年IPO和2022年發(fā)行可轉(zhuǎn)債累計(jì)募資12.16億元。

標(biāo)簽： 山石網(wǎng)科 羅東平

　　 原標(biāo)題：每日觀點(diǎn)：山石網(wǎng)科及羅東平被批評(píng) 連虧2019上市兩募資累計(jì)12億