建元信托及王少欽等3人收4警示函 存5項信披違規(guī)

ST建元(600816.SH)9月15日晚間發(fā)布關于公司及相關人員收到上海證監(jiān)局警示函的公告。

公司及相關人員于2023年9月15日分別收到中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局下發(fā)的《關于對建元信托股份有限公司采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2023〕223號)、《關于對王少欽采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2023〕224號)、《關于對楊曉波采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2023〕225號)、《關于對邵明安采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2023〕226號)(以下簡稱“警示函”)。經(jīng)查，ST建元存在5項問題。

1.重大合同未按規(guī)定披露。2014年以來，ST建元在開展信托業(yè)務過程中，存在與部分信托受益人簽訂信托受益權轉讓協(xié)議、受益權轉讓合同、業(yè)務合作協(xié)議等情況。公司未在臨時公告中及時披露，亦未在2015年至2018年年度報告及2015年至2019年半年度報告中進行披露，直至2019年11月12日，公司在對交易所問詢函的回復公告中才首次披露存在上述遠期受讓等形式的保底承諾，至2021年4月30日才在2020年年報中披露上述保底承諾合同存續(xù)金額情況。

(資料圖片僅供參考)

2.對外擔保未履行審議程序且未按規(guī)定披露。ST建元于2016年10月出具《擔保函》，約定在投保人無法如期履行受讓義務時承擔不可撤銷的連帶責任，所涉擔保本金7億元。2021年4月上述擔保義務解除。公司未就該事項履行董事會、股東大會審議程序，未在臨時公告中披露，亦未在2016年至2020年的年度報告及2017年至2020年半年度報告中披露。

3.重大訴訟未按規(guī)定披露。2019年，ST建元作為被告因簽訂受益權轉讓協(xié)議、受益權轉讓合同等涉訴。但公司未及時披露上述訴訟事項，亦未在2019年半年度報告中披露，直至2019年11月16日、2019年12月17日、2020年4月30日才陸續(xù)披露。2019年、2020年、2021年1月，公司作為原告涉訴。公司未及時披露上述訴訟事項，亦未在2019年年度報告及2019年、2020年半年度報告中披露，直至2021年4月30日才在2020年年度報告中披露涉訴金額。

4.主要資產被質押、凍結未按規(guī)定披露。2019年至2020年3月，ST建元多筆資產被質押或凍結。公司未及時披露上述資產受限情況，亦未在2019年半年度報告、年度報告中完整、準確披露，直至2020年5月15日才以臨時公告的形式披露資產質押凍結的情況。

5.關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用未按規(guī)定披露。2017年12月30日，ST建元通過信托計劃發(fā)放信托貸款5億元，2018年1月，上述資金中2.97億元間接轉入公司原控股股東上海國之杰投資發(fā)展有限公司賬戶。公司于2018年12月以固有資金1.814億元認購上述信托計劃部分份額。2021年4月，公司收到上述信托份額轉讓款。

王少欽自2012年11月至2019年5月作為安信信托董事長，履職過程中未勤勉盡責，對公司重大合同未按規(guī)定披露、對外擔保未履行審議程序且未按規(guī)定披露、關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用未按規(guī)定披露負有責任，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、第三十八條、第四十條的規(guī)定。

楊曉波自2012年11月至2018年10月作為安信信托總裁，履職過程中未勤勉盡責，對公司重大合同未按規(guī)定披露、對外擔保未履行審議程序且未按規(guī)定披露負有責任，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、第三十八條、第四十條、第四十四條的規(guī)定。

邵明安自2012年11月至2022年9月作為安信信托董事、2019年7月至2020年1月代為履行董事長職務、2018年10月至2019年4月代為履行總裁職務，履職過程中未勤勉盡責，對公司上述事項負有責任，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、第三十八條、第四十條、第四十四條的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第五十九條第三項的規(guī)定，上海證監(jiān)局對ST建元采取出具警示函的監(jiān)管措施。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條第三項規(guī)定，上海證監(jiān)局決定對王少欽、楊曉波、邵明安采取出具警示函的監(jiān)管措施。

2023年6月29日，ST安信發(fā)布關于變更公司證券簡稱的實施公告。建元信托股份有限公司于2022年12月23日召開第九屆董事會第四次會議，于2023年1月9日召開2023年第一次臨時股東大會，審議通過了《關于變更公司名稱、證券簡稱的議案》，為適應公司發(fā)展需要，同意公司名稱由“安信信托股份有限公司”變更為“建元信托股份有限公司”，證券簡稱由“ST安信”變更為“ST建元”。

公告顯示，鑒于公司名稱已由“安信信托股份有限公司”變更為“建元信托股份有限公司”，為使公司證券簡稱與公司名稱相匹配，公司將股票簡稱由“ST安信”變更為“ST建元”，股票代碼保持“600816”不變。

相關法規(guī)：

《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務的除外。

上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

上市公司董事長、經(jīng)理、財務負責人應對公司財務報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條：信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：

(一)責令改正;

(二)監(jiān)管談話;

(三)出具警示函;

(四)將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布;

(五)認定為不適當人選;

(六)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

警示函內容：

《關于對建元信托股份有限公司采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2023〕223號)

建元信托股份有限公司：

經(jīng)查，你公司存在以下問題

1.重大合同未按規(guī)定披露。2014年以來，你公司在開展信托業(yè)務過程中，存在與部分信托受益人簽訂信托受益權轉讓協(xié)議、受益權轉讓合同、業(yè)務合作協(xié)議等情況。你公司未在臨時公告中及時披露，亦未在2015年至2018年年度報告及2015年至2019年半年度報告中進行披露，直至2019年11月12日，公司在對交易所問詢函的回復公告中才首次披露存在上述遠期受讓等形式的保底承諾，至2021年4月30日才在2020年年報中披露上述保底承諾合同存續(xù)金額情況。上述行為不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2014〕21號)第三十二條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2015〕24號、證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第四項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2014〕22號)第二十九條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕32號、證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第三項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第三項的相關規(guī)定。

2.對外擔保未履行審議程序且未按規(guī)定披露。你公司于2016年10月出具《擔保函》，約定在投保人無法如期履行受讓義務時承擔不可撤銷的連帶責任，所涉擔保本金7億元。2021年4月上述擔保義務解除。你公司未就該事項履行董事會、股東大會審議程序，未在臨時公告中披露，亦未在2016年至2020年的年度報告及2017年至2020年半年度報告中披露。上述行為不符合《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號)第一條第一項和第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第二項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕32號、證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第二項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第十七項的相關規(guī)定。

3.重大訴訟未按規(guī)定披露。2019年，你公司作為被告因簽訂受益權轉讓協(xié)議、受益權轉讓合同等涉訴。但你公司未及時披露上述訴訟事項，亦未在2019年半年度報告中披露，直至2019年11月16日、2019年12月17日、2020年4月30日才陸續(xù)披露。2019年、2020年、2021年1月，你公司作為原告涉訴。公司未及時披露上述訴訟事項，亦未在2019年年度報告及2019年、2020年半年度報告中披露，直至2021年4月30日才在2020年年度報告中披露涉訴金額。上述行為不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第三十六條第一款、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十四條第一款的相關規(guī)定，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第五項、第三十條第一款、第三十條第二款第十項的相關規(guī)定。

4.主要資產被質押、凍結未按規(guī)定披露。2019年至2020年3月，你公司多筆資產被質押或凍結。你公司未及時披露上述資產受限情況，亦未在2019年半年度報告、年度報告中完整、準確披露，直至2020年5月15日才以臨時公告的形式披露資產質押凍結的情況。上述行為不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第二十七條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第二十六條第三項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第十五項的相關規(guī)定。

5.關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用未按規(guī)定披露。2017年12月30日，你公司通過信托計劃發(fā)放信托貸款5億元，2018年1月，上述資金中2.97億元間接轉入公司原控股股東上海國之杰投資發(fā)展有限公司賬戶。你公司于2018年12月以固有資金1.814億元認購上述信托計劃部分份額。2021年4月，公司收到上述信托份額轉讓款。上述行為構成關聯(lián)方非經(jīng)營性占用你公司資金，不符合《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監(jiān)會公告〔2017〕16號)第一條第二項第一目，及《上市公司治理準則》(證監(jiān)會公告〔2018〕29號)第七十條第二款的規(guī)定。你公司未及時披露上述關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用，亦未按規(guī)定在2018年、2019年、2020年年度報告及2019年、2020年半年度報告中披露，不符合《企業(yè)會計準則第36號——關聯(lián)方披露》(財會〔2006〕3號)第二條及第十條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號——財務報告的一般規(guī)定》(證監(jiān)會公告〔2014〕54號)第五十二條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第三十一條第一款的規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第二十一項、第四十八條的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第五十九條第三項的規(guī)定，現(xiàn)對你公司采取出具警示函的監(jiān)管措施。你公司應積極采取有效措施，加強公司治理，提高信息披露質量，提升規(guī)范運作水平。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

《關于對王少欽采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2023〕224號)

王少欽：

經(jīng)查，建元信托股份有限公司(原安信信托股份有限公司，以下簡稱“安信信托”或“公司”)存在以下問題：

1.重大合同未按規(guī)定披露。2014年以來，公司在開展信托業(yè)務過程中，存在與部分信托受益人簽訂信托受益權轉讓協(xié)議、受益權轉讓合同、業(yè)務合作協(xié)議等情況。公司未在臨時公告中及時披露，亦未在2015年至2018年年度報告及2015年至2019年半年度報告中進行披露，直至2019年11月12日，公司在對交易所問詢函的回復公告中才首次披露存在上述遠期受讓等形式的保底承諾，至2021年4月30日才在2020年年報中披露上述保底承諾合同存續(xù)金額情況。上述行為不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2014〕21號)第三十二條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2015〕24號、證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第四項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2014〕22號)第二十九條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕32號、證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第三項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第三項的相關規(guī)定。

2.對外擔保未履行審議程序且未按規(guī)定披露。公司于2016年10月出具《擔保函》，約定在投保人無法如期履行受讓義務時承擔不可撤銷的連帶責任，所涉擔保本金7億元。2021年4月上述擔保義務解除。公司未就該事項履行董事會、股東大會審議程序，未在臨時公告中披露，亦未在2016年至2020年的年度報告及2017年至2020年半年度報告中披露。上述行為不符合《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號)第一條第一項和第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第二項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕32號、證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第二項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第十七項的相關規(guī)定。

3.關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用未按規(guī)定披露。2017年12月30日，公司通過信托計劃發(fā)放信托貸款5億元，2018年1月，上述資金中2.97億元間接轉入公司原控股股東上海國之杰投資發(fā)展有限公司賬戶。公司于2018年12月以固有資金1.814億元認購上述信托計劃部分份額。2021年4月，公司收到上述信托份額轉讓款。上述行為構成關聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金，不符合《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監(jiān)會公告〔2017〕16號)第一條第二項第一目，及《上市公司治理準則》(證監(jiān)會公告〔2018〕29號)第七十條第二款的規(guī)定。公司未及時披露上述關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用，亦未按規(guī)定在2018年、2019年、2020年年度報告及2019年、2020年半年度報告中披露，不符合《企業(yè)會計準則第36號——關聯(lián)方披露》(財會〔2006〕3號)第二條及第十條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號——財務報告的一般規(guī)定》(證監(jiān)會公告〔2014〕54號)第五十二條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第三十一條第一款的規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第二十一項、第四十八條的規(guī)定。

你(身份證號：410***************)自2012年11月至2019年5月作為安信信托董事長，履職過程中未勤勉盡責，對公司上述事項負有責任，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、第三十八條、第四十條的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條第三項規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的監(jiān)管措施。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

《關于對楊曉波采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2023〕225號)

楊曉波：

經(jīng)查，建元信托股份有限公司(原安信信托股份有限公司，以下簡稱“安信信托”或“公司”)存在以下問題：

1.重大合同未按規(guī)定披露。2014年以來，公司在開展信托業(yè)務過程中，存在與部分信托受益人簽訂信托受益權轉讓協(xié)議、受益權轉讓合同、業(yè)務合作協(xié)議等情況。公司未在臨時公告中及時披露，亦未在2015年至2018年年度報告及2015年至2019年半年度報告中進行披露，直至2019年11月12日，公司在對交易所問詢函的回復公告中才首次披露存在上述遠期受讓等形式的保底承諾，至2021年4月30日才在2020年年報中披露上述保底承諾合同存續(xù)金額情況。上述行為不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2014〕21號)第三十二條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2015〕24號、證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第四項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2014〕22號)第二十九條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕32號、證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第三項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第三項的相關規(guī)定。

2.對外擔保未履行審議程序且未按規(guī)定披露。公司于2016年10月出具《擔保函》，約定在投保人無法如期履行受讓義務時承擔不可撤銷的連帶責任，所涉擔保本金7億元。2021年4月上述擔保義務解除。公司未就該事項履行董事會、股東大會審議程序，未在臨時公告中披露，亦未在2016年至2020年的年度報告及2017年至2020年半年度報告中披露。上述行為不符合《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號)第一條第一項和第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第二項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕32號、證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第二項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第十七項的相關規(guī)定。

你(身份證號：310***************)自2012年11月至2018年10月作為安信信托總裁，履職過程中未勤勉盡責，對公司上述事項負有責任，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、第三十八條、第四十條、第四十四條的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條第三項規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的監(jiān)管措施。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

《關于對邵明安采取出具警示函措施的決定》(滬證監(jiān)決〔2023〕226號)

邵明安：

經(jīng)查，建元信托股份有限公司(原安信信托股份有限公司，以下簡稱“安信信托”或“公司”)存在以下問題：

1.重大合同未按規(guī)定披露。2014年以來，公司在開展信托業(yè)務過程中，存在與部分信托受益人簽訂信托受益權轉讓協(xié)議、受益權轉讓合同、業(yè)務合作協(xié)議等情況。公司未在臨時公告中及時披露，亦未在2015年至2018年年度報告及2015年至2019年半年度報告中進行披露，直至2019年11月12日，公司在對交易所問詢函的回復公告中才首次披露存在上述遠期受讓等形式的保底承諾，至2021年4月30日才在2020年年報中披露上述保底承諾合同存續(xù)金額情況。上述行為不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2014〕21號)第三十二條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2015〕24號、證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第四項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2014〕22號)第二十九條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕32號、證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第三項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第三項的相關規(guī)定。

2.對外擔保未履行審議程序且未按規(guī)定披露。公司于2016年10月出具《擔保函》，約定在投保人無法如期履行受讓義務時承擔不可撤銷的連帶責任，所涉擔保本金7億元。2021年4月上述擔保義務解除。公司未就該事項履行董事會、股東大會審議程序，未在臨時公告中披露，亦未在2016年至2020年的年度報告及2017年至2020年半年度報告中披露。上述行為不符合《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號)第一條第一項和第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第二項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2016〕32號、證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第二項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第十七項的相關規(guī)定。

3.重大訴訟未按規(guī)定披露。2019年，公司作為被告因簽訂受益權轉讓協(xié)議、受益權轉讓合同等涉訴。但公司未及時披露上述訴訟事項，亦未在2019年半年度報告中披露，直至2019年11月16日、2019年12月17日、2020年4月30日才陸續(xù)披露。2019年、2020年、2021年1月，公司作為原告涉訴。公司未及時披露上述訴訟事項，亦未在2019年年度報告及2019年、2020年半年度報告中披露，直至2021年4月30日才在2020年年度報告中披露涉訴金額。上述行為不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第三十六條第一款、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十四條第一款的相關規(guī)定，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第五項、第三十條第一款、第三十條第二款第十項的相關規(guī)定。

4.主要資產被質押、凍結未按規(guī)定披露。2019年至2020年3月，公司多筆資產被質押或凍結。公司未及時披露上述資產受限情況，亦未在2019年半年度報告、年度報告中完整、準確披露，直至2020年5月15日才以臨時公告的形式披露資產質押凍結的情況。上述行為不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第二十七條第三項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第二十六條第三項的相關規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第十五項的相關規(guī)定。

5.關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用未按規(guī)定披露。2017年12月30日，公司通過信托計劃發(fā)放信托貸款5億元，2018年1月，上述資金中2.97億元間接轉入公司原控股股東上海國之杰投資發(fā)展有限公司賬戶。公司于2018年12月以固有資金1.814億元認購上述信托計劃部分份額。2021年4月，公司收到上述信托份額轉讓款。上述行為構成關聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金，不符合《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監(jiān)會公告〔2017〕16號)第一條第二項第一目，及《上市公司治理準則》(證監(jiān)會公告〔2018〕29號)第七十條第二款的規(guī)定。公司未及時披露上述關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用，亦未按規(guī)定在2018年、2019年、2020年年度報告及2019年、2020年半年度報告中披露，不符合《企業(yè)會計準則第36號——關聯(lián)方披露》(財會〔2006〕3號)第二條及第十條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號——財務報告的一般規(guī)定》(證監(jiān)會公告〔2014〕54號)第五十二條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第三十一條第一款的規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條第一款、第十九條第一款、第二十一條第十項、第二十二條第七項、第三十條第一款、第三十條第二款第二十一項、第四十八條的規(guī)定。

你(身份證號：210***************)自2012年11月至2022年9月作為安信信托董事、2019年7月至2020年1月代為履行董事長職務、2018年10月至2019年4月代為履行總裁職務，履職過程中未勤勉盡責，對公司上述事項負有責任，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、第三十八條、第四十條、第四十四條的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條第三項規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的監(jiān)管措施。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

標簽： 證監(jiān)會 公司 格式 證監(jiān)局 信托計劃

　　 原標題：建元信托及王少欽等3人收4警示函 存5項信披違規(guī)